Порядок оформлення розрахункових документів та їх
приймання установами банків
Клієнт, виходячи із своїх технічних
можливостей, може подавати до банку розрахункові документи як у паперовій
формі, так і у вигляді електронних розрахункових документів (електронних
повідомлень) каналами зв’язку. Спосіб подання ним документів до банку передбачається
в договорі на розрахунково-касове обслуговування.
Розрахункові
документи приймаються банками до виконання без обмеження їх максимального або
мінімального розміру суми. Платежі з рахунків клієнтів виконуються банками у
межах залишків коштів на початок операційного дня.
Розрахункові
документи, які подаються клієнтами в банк у паперовій формі, повинні мати такі
реквізити:
а)
назву документа;
б)
номер документа, число, місяць, рік його виписки;
в)
назви платника та одержувача коштів;
г)
назви банків платника та одержувача, їх місцезнаходження та умовні номери за
МФО;
д) суму
платежу цифрами та літерами;
е)
призначення платежу;
є) на
першому примірнику - відбиток печатки та підписи відповідальних осіб платника
або (та) одержувача коштів;
ж)
підрозділи бюджетної класифікації та строк настання платежу (у разі
перерахування коштів до бюджету);
з) суму
податку на добавлену вартість або напис «без податку на добавлену вартість».
У разі,
якщо хоча б один з вищезазначених реквізитів (якщо вони передбачені формою
документа) не заповнений або заповнений неправильно, банк такий документ до
виконання не приймає.
На всіх
примірниках паперових розрахункових документів банк в обов’язковому порядку в
правому верхньому куті проставляє дату надходження цих документів. Якщо
документи надійшли після закінчення регламентованого банком часу роботи з
клієнтами, на них, крім того, простав-ляється штамп «Вечірня». Дата виконання
розрахункового документа проставляється в правому нижньому куті.
У разі,
якщо дата розрахункового документа збігається з датою проводки його банком,
дата отримання банком документа у правому верхньому куті не проставляється.
Банк
одержувача зобов’язаний зарахувати кошти на рахунки клієнтів не пізніше
наступного робочого дня після отримання інформації від розрахункової палати.
|